新宝6娱乐平台关注互联网娱乐产品管理,新宝6娱乐交流产品设计、用户体验心得!

新宝6娱乐[公告]中国联通:2018年度内部控制评价报告

时间:2019-03-14 08:24 来源:新宝6娱乐注册 作者:新宝6





2. 财务陈诉内部控制评价结论

违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不规范、制度缺失可能导致系统性
7. 其他说明事项

律责任。

√是 □否


3%(含)至5%


公司确定的非财务陈诉内部控制缺陷评价的定性尺度如下:

程度判断为重大、重要或一般缺陷。


0.5%(含)至1%
重大缺陷
合理保证。此外,由于情况的变革可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,



三. 内部控制评价工作情况


高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供

2018年度内部控制评价陈诉

公司确定的财务陈诉内部控制缺陷评价的定性尺度如下:
公司内部控制的目标是合理保证经营办理合法合规、资产安适、财务陈诉及相关信息真实完整,提







2.4. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否发现未完成整改的非财务陈诉内部控制重

公司确定的财务陈诉内部控制缺陷评价的定量尺度如下:
按照内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有必然的风险。

资产总额错报金额
重大缺陷定量尺度
1%(含)以上
缺陷性质


四. 其他内部控制相关重大事项说明
□是 √否



一般缺陷定量尺度
1%(含)以上

2019年3月13日

中国联合网络通信股份有限公司
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定尺度,并与以前年度连结一致。

合理可能性,则按照影响程度直接判断为重要缺陷或重大缺陷。
重要缺陷





□是 √否
3%(含)至5%

1%(含)以上
合理可能性,则按照影响程度直接判断为重要缺陷或重大缺陷。


1. 公司于内部控制评价陈诉基准日,是否存在财务陈诉内部控制重大缺陷


3. 纳入评价范围的主要业务和事项包孕:

舞弊政策与程序不完善,造成舞弊风险发生的可能;关联交易、重大投融资等非常



□是 √否
2. 纳入评价范围的单位占比:
□适用 √不适用
自内部控制评价陈诉基准日至内部控制评价陈诉发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
1. 内部控制缺陷具体认定尺度是否与以前年度存在调整
0.5%(含)至1%


程度判断为重大、重要或一般缺陷。

督本能机能等内控缺陷,无论是否实际已给公司带来损失,只要构成对财务陈诉错报的
发现的内控缺陷已得到了改进和完善。


在重大遗漏





说明:

公司代码:600050 公司简称:中国联通



0.5%以下

公司根据风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。


1. 财务陈诉内部控制缺陷认定及整改情况



0.5%以下


3%以下

指标名称
利润总额错报金额
□是 √否
缺陷
□是 √否
□是 √否


1.4. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否存在未完成整改的财务陈诉内部控制重大


3. 是否发现非财务陈诉内部控制重大缺陷
陈诉期内公司是否发现非财务陈诉内部控制重大缺陷

1.1. 重大缺陷

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定尺度
责分离;领导干部及员工遵守《职业道德准则》情况;反舞弊程序和途径的有效性;财务陈诉披露程序


部门进行查处,其他问题责成相关单位及责任人限期整改落实,通过持续跟踪确保整改有效;对具有共

控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价措施,在内部控制日常监督和专项


0.5%以下

公司治理层面:公司内部控制环境有效性;重大经济事项决策制度及授权审批制度;不相容岗位职



陈诉期内公司是否发现非财务陈诉内部控制重要缺陷



1. 纳入评价范围的主要单位包孕:31个省分公司及重要子公司
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务陈诉内部控制和非财务陈诉内部控制,研究确
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员保证本陈诉内容不存


部控制评价陈诉是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形,新宝6注册地址,按照影响



可能影响的资产总额金额

  中财网


缺陷
按照公司非财务陈诉内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价陈诉基准日,公司未发现非财务
性的内控缺陷进行通报,要求各单位举一反三,自查自纠,防范和控制风险的发生。经过整改,公司所


1%(含)以上
重要缺陷定量尺度
失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形,按照影响

5%(含)以上

舞弊政策与程序不完善,造成舞弊风险发生的可能;关联交易、重大投融资等非常


6. 是否存在法定豁免

营业收入错报金额
□是 √否


6. 内部控制审计陈诉对非财务陈诉内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价陈诉披露一致

部控制规范》等相关文件,组织开展内部控制评价工作。
2. 今年度内部控制运行情况及下一年度改进标的目的


□是 √否

部控制重大缺陷,董事会认为,公司已根据企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务陈诉内部控制。
指标名称


3. 其他重大事项说明

1.5. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否存在未完成整改的财务陈诉内部控制重要
公司董事会按照企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比



循环。


一般缺陷

说明:
可能影响的利润总额金额
2. 财务陈诉内部控制缺陷认定尺度
重大缺陷

5%(含)以上
二. 内部控制评价结论




根据企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内

占比(%)

的规范性等。


□是 √否

说明:
陈诉期内公司是否存在财务陈诉内部控制重大缺陷









1.2. 重要缺陷

□适用 √不适用

一. 重要声明

一般缺陷

一般缺陷定量尺度


0.5%(含)至1%





√有效 □无效



(一). 内部控制评价范围
□是 √否
部门进行查处,其他问题责成相关单位及责任人限期整改落实,通过持续跟踪确保整改有效;对具有共
□是 √否



2. 非财务陈诉内部控制缺陷认定及整改情况




中国联合网络通信股份有限公司



错报金额指一个或多个内控缺陷的组合可能造成财务报表错误的绝对金额。
一般内控缺陷已经向董事会及经理层进行了专题报告请示,公司高度重视,涉及违纪违法行为移交纪检
说明:
规复杂事项控制不完善,存在漏洞或单薄环节;董事会或审计委员会未有效发挥监



5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营办理的主要方面,是否存
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务陈诉内部控制有效性的评价结论一致
重要缺陷定量尺度

2.1. 重大缺陷

按照公司财务陈诉内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价陈诉基准日,不存在财务陈诉内

2.5. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否发现未完成整改的非财务陈诉内部控制重

失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形,按照影响



中国联合网络通信股份有限公司全体股东:
发现的内控缺陷已得到了改进和完善。
4. 自内部控制评价陈诉基准日至内部控制评价陈诉发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

新宝6娱乐[公告]中国联通:2018年度内部控制评价陈诉

0.5%(含)至1%
业务流程层面:涵盖收入、成本费用、资金、资产、本钱性支出、财务信息披露及其他等各大业务


按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部

大缺陷


影响财务信息真实性、经营效率及效益性、资金资产的安适性、法律法规遵循性等关键业务控制环

一般内控缺陷已经向董事会及经理层进行了专题报告请示,公司高度重视,涉及违纪违法行为移交纪检
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比
违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不规范、制度缺失可能导致系统性
规复杂事项控制不完善,存在漏洞或单薄环节;董事会或审计委员会未有效发挥监
□是 √否
对因故意行为弄虚作假违反国家法律法规或公司规定,给公司带来损失或危害;反
可能影响的营业收入金额



督本能机能等内控缺陷,无论是否实际已给公司带来损失,只要构成对财务陈诉错报的
除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

[公告]中国联通:2018年度内部控制评价陈诉

时间:2019年03月13日 21:06:08 中财网



(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
陈诉内部控制重大缺陷。
公司确定的非财务陈诉内部控制缺陷评价的定量尺度如下:
4. 重点关注的高风险领域主要包孕:
2.2. 重要缺陷

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

陈诉期内公司是否存在财务陈诉内部控制重要缺陷

节。



84.28

的因素。


81.9

定性尺度

□适用 √不适用
1.3. 一般缺陷


□是 √否


在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对陈诉内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法



监督的基础上,我们对公司2018年12月31日(内部控制评价陈诉基准日)的内部控制有效性进行了评价。
0.5%以下

指标


可能影响的金额指一个或多个内控缺陷的组合可能造成财务报表指标影响的绝对金额。
□适用 √不适用


要缺陷

公司依据企业内部控制规范体系及《中央企业全面风险办理指引》等制度规定,新宝6官网,按照《中国联通内

违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不规范、制度缺失可能导致系统性


√是 □否






3%以下
重大缺陷定量尺度





重要缺陷



程度判断为重大、重要或一般缺陷。

定性尺度
缺陷性质

对因故意行为弄虚作假违反国家法律法规或公司规定,给公司造成损失或危害;反



董事长(已经董事会授权):王晓初
2.3. 一般缺陷
性的内控缺陷进行通报,要求各单位举一反三,自查自纠,防范和控制风险的发生。经过整改,公司所


3. 非财务陈诉内部控制缺陷认定尺度

  关注 互联网的一些事 官方微信,回复" 1381 " 即可在微信里阅读本篇内容。

  在查找公众号中搜索:AB模板网,或者扫描下方二维码快速关注。

围观: 9999次 | 责任编辑:新宝6

延伸阅读

关键字

回到顶部
describe